kb体育本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。

　　本公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务会计资料真实、完整。

　　中国证监会、深交所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

　　根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。

　　公司提请投资者仔细阅读本募集说明书“第六节 与本次发行相关的风险因素”章节，并特别注意以下风险：

　　发行人主营业务为精密模具、注塑零部件、整机的设计、开发、制造及销售，生产所需原材料主要为塑料粒子等，受原油价格影响较大，价格变动也较为频繁。上游大宗商品的价格波动，会导致公司原材料采购价格发生变化，可能对公司经营业绩产生不利影响。

　　报告期各期末，公司应收账款余额较高，主要原因是公司主营业务为面向家电、汽车、医疗健康等行业的模具、注塑零部件、整机业务的研发、生产与销售，公司产品销售给制造业终端客户后，货款都有一定的结算期；且公司销售产品受下业市场政策影响较大。2020年末、2021年末及2022年末，发行人应收账款余额分别为98,002.51万元、109,093.19万元和98,164.46万元，占同期营业收入的比重分别为31.99%、29.14%和36.21%。

　　报告期各期末，公司根据谨慎性原则合理计提了坏账准备，但若经济形势发生不利变动，下游塑料行业受到不利影响，公司仍存在发生坏账以及坏账准备计提不足的风险。

　　本次募集资金投资项目已经过严谨、充分的方案论证，项目的可行性是基于当前的国家宏观经济环境、产业政策、行业状况、市场需求、投资环境、公司技术能力等作出的。如果在募集资金投资项目实施过程中宏观经济环境、行业状况、产业政策等发生不利变化，或是出现市场竞争加剧、产品价格波动等情形，可能导致项目延期或无法实施，并存在实施效果难以达到预期的风险。

　　此外，本次募集资金投资项目拟投入募集资金8.574亿元，不足部分以自有资金进行投资建设。若未来实际募集资金不足，而发行人自有资金亦出现不足或投入进度不及预期的情况，亦可能导致项目延期或无法实施，并存在实施效果难以达到预期的风险。

　　本次募集资金建设项目完工后，公司的固定资产规模会随之增加，将导致相关折旧增加。募集资金建设项目产能释放及经济效益提升需要一定的时间，在项目建成投产的初期，新增固定资产折旧可能会对公司经营业绩产生不利影响。

　　本次募集资金投资项目存在产品销售不及预期进而导致新增产能不能充分消化的风险。

　　具体来看，本次新能源汽车轻量化配套建设项目的新增产能约为公司 2022年现有产能的0.9倍；销售收入方面，公司新能源汽车轻量化业务2022年收入为33,659.94万元，募投项目所规划的完全达产后预计新增收入27,750万元，因公司产能不足，外购注塑件较多。

　　本次合肥毅昌新能源产业基地建设项目（一期）（液冷板产品）的新增产能约为公司2022年现有产能的4.1倍；销售收入方面，液冷板业务2022年收入为4,591万元，募投项目所规划的完全达产后预计新增收入56,252万元。该类募投项目新增产能及预计新增收入均高于现有水平。本次医疗健康配套产品产业化基地项目的新增产能约为公司2022年现有产能的2.4倍；销售收入方面，医疗健康类业务2022年收入为6,491.37万元，募投项目所规划的完全达产后预计新增收入56,140万元。该类募投项目新增产能及预计新增收入均高于现有水平。

　　2022年，公司液冷板业务和医疗健康类业务产品由于从项目开发到导入周期较长，故相关产品的产能利用率较低，公司在现有产能利用率不足的情形下，坚定看好新能源、医疗健康行业发展，并出于长远战略考量拟继续通过募投项目不断扩充相关产品结构矩阵及大幅提升现有产能，以期快速响应部分客户时间要求较高的订单需求，使公司新能源、医疗健康业务实现跨越式发展，液冷板产品、医疗健康类产品募投项目的产能消化风险相较新能源汽车轻量化产品募投项目相对更大。

　　公司本次募集资金建设项目涉及新建产能。募投项目经过了充分的可行性研究论证，综合考虑了行业政策、市场环境、技术发展趋势及公司经营情况等因素，谨慎、合理地测算了项目预计效益。但后续在项目实施过程中，如果出现宏观政策和市场环境发生不利变动、行业竞争加剧、募投产品的产业化进程不及预期等不可预见因素，可能会影响募投项目的毛利率及净利率水平，进而对募投项目的预期效益造成不利影响。

　　2022年，公司实现营业收入271,097.15万元，同比下滑27.60%，公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,146.28万元，同比下滑75.70%，公司营业收入与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润同比下降幅度均较大，主要是因为受国内外经济增速放缓的影响，江苏毅昌等生产基地业务订单量减少，青岛设计谷的关停，以及公司主动优化并放弃部分家电类业务，新能源汽车、医疗健康等业务尚未能弥补家电业务收入下降所带来的影响等因素致使2022年度营业收入存在一定程度的下降，使得公司的盈利能力存在一定程度的下降。

　　未来公司将坚定聚焦新能源汽车、医疗健康等新兴行业的战略发展方向，实现在新能源汽车轻量化、新能源汽车动力电池热管理、IVD设备零部件及医用实验检验耗材等领域的创新和突破，公司需根据市场及客户需求把握发展方向，持续不断加大研发投入、固定资产投资等，以保持市场竞争力，适应不断发展的外部环境。未来，宏观经济、产业政策、技术革新、市场竞争、下游市场需求波动等外部因素以及公司自身技术研发、客户开拓、产能扩张均将影响公司经营业绩。

　　虽然新能源、医疗健康等领域在多重政策因素的驱动下，上述行业未来增长空间广阔。但若未来宏观经济、行业政策、原材料价格大幅波动、市场竞争环境和内部经营管理等发生不利变化且公司未能及时有效应对，可能导致公司存在业绩下滑的风险。

　　根据公司于2023年4月27日披露的《2023年第一季度报告》（未经审计）数据，2023年1-3月，公司实现营业收入50,892.00万元，实现归属于母公司所有者的净利润1,076.27万元，实现扣除非经常性损益后的归属母公司股东净利润-358.63万元。主要因为受春节假期等因素影响导致的订单不足等，导致公司固定成本的分摊较大，无法实现规模效益，从而出现了一定程度的亏损。随着下游市场需求的回暖、公司产品下业应用的不断拓展、以及发行人采取积极的市场拓展策略、持续创新产品、加强成本管控等措施，预计经营业绩亏损的情况将会得到改善。

　　未来公司经营受到宏观经济环境、行业市场竞争情况、市场需求变化等诸多因素影响，如果未能及时有效应对，公司经营业绩存在持续亏损的风险。

　　截至2022年12月31日，公司商誉账面余额为5,170.61万元，已累计计提商誉减值准备 388.01万元，账面价值为 4,782.60万元，占净资产比重为6.57%。公司2022年5月收购的芜湖汇展形成的商誉账面余额为5,076.38万元，2022年末，对其商誉进行减值测试，并计提293.78万元的商誉减值准备。如若未来芜湖汇展出现经营不善或者其他重大不利变化情形，不能实现预期收益时，公司的商誉将存在继续减值的风险。

　　二、本次发行后公司财务状况、盈利能力及现金流量的变动情况 ............. 106

　　有负债）的情况，是否存在负债比例过低、财务成本不合理的情况 ......... 108

　　本次发行、本次向特定对象发行 指 广州毅昌科技股份有限公司向特定对象发行股票

　　本说明书、本募集说明书 指 广州毅昌科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书

　　合众新能源 指 合众新能源汽车有限公司（现更名为：合众新能源汽车股份有限公司）及其下属子公司

　　注塑成型 指 在一定温度下，通过螺杆搅拌完全熔融的塑料材料，用高压射入模腔，经冷却固化后，得到成型品的方法

　　体外诊断、IVD 指 在人体之外，通过对人体样本（血液、体液、组织等）进行检测而获取临床诊断信息，进而判断疾病或机体功能的产品和服务

　　以塑代钢 指 用机械性能、耐久性、耐腐蚀性、耐热性等方面性能高的工程塑料代替金属材料，应用于汽车、机械、航空航天等行业

　　注：本募集说明书部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均系计算过程中的四舍五入所致。

　　公司的经营范围：塑料制品制造；塑料制品销售；塑料包装箱及容器制造；模具制造；模具销售；汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；电视机制造；工业设计服务；金属制品研发；金属制品销售；电池零配件生产；电池零配件销售；电池制造；电池销售；新材料技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；电子元器件与机电组件设备制造；电子元器件与机电组件设备销售；新能源原动设备制造；新能源原动设备销售；计算机软硬件及外围设备制造；货物进出口；技术进出口。

　　注：公司控股股东高金集团直接持有公司股票104,198,900股，占公司总股本的25.98%，其持有股票不存在质押、冻结或其它限制权利的情况。

　　截至本说明书出具日，高金集团直接持有公司104,198,900股股份，占总股本的25.98%，为公司的控股股东。高金集团的基本情况如下：

　　公司住所 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路31号自编一栋1016号房

　　经营范围 企业自有资金投资；电子、通信与自动控制技术研究、开发；网络技术的研究、开发；生物质能源的技术研究、开发；计算机技术开发、技术服务；能源技术研究、技术开发服务；工程和技术研究和试验发展；材料科学研究、技术开发；化学工程研究服务；生物技术开发服务；新材料技术开发服务；模具制造；汽车零配件设计服务；新材料技术推广服务；新材料技术咨询、交流服务；新材料技术转让服务；电子元件及组件制造；通信系统设备制造；通信终端设备制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口

　　熊海涛，女，中国国籍，硕士学历，出生于1964年。1998年1月至今任金发科技股份有限公司董事；2011年1月至今任高金富恒执行董事、经理；2013年7月至今任广州诚信创业投资有限公司执行董事、经理；2015年1月至今任高金集团执行董事；2016年4月至今任北京高盟新材料股份有限公司董事；2020年7月至2021年7月任北京高盟新材料股份有限公司董事长；2019年12月至今任四川东材科技集团股份有限公司副董事长；2016年2月至2021年8月任毅昌科技董事长，2021年8月至今任毅昌科技副董事长。

　　发行人主营业务为精密模具、注塑零部件、整机的设计、开发、制造及销售，报告期内，公司来自注塑零部件产品的营业收入占比均大于50%。根据中国证监会发布的《2021年3季度上市公司行业分类结果》，发行人所处行业为“C29 橡胶和塑料制品业”。根据《国民经济行业分类（GB/T4754－2017）》，发行人所处行业为“C292 塑料制品业”的“C2929 塑料零件及其他塑料制品制造”。

　　橡胶和塑料制品行业的主要管理部门为国家发展和改革委员会及工业和信息化部，行业自律组织为中国工业设计协会、中国塑料加工工业协会和中国模具工业协会。

　　国家发改委 拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；提出加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务以及相关政策；统筹提出国民经济和社会发展主要目标，监测预测预警宏观经济和社会发展态势趋势，提出宏观调控政策建议；组织拟订综合性产业政策。

　　工信部 工业行业管理，拟定及组织实施行业规划、产业政策、行业技术规范和标准，指导行业质量管理、行业技术创新和技术进步，监控及分析工业行业运行情况。

　　中国工业设计协会 中国国家级工业设计行业协会，由我国从事工业设计及相关行业领域的企事业单位、社会团体和工作者，以及支持设计创新事业的企业家和活动家自愿结成的行业性、学术性、全国性的非营利性社会组织。协会主要负责研究工业设计发展战略、制定行业标准、搭建公共服务平台、开展学术交流及教育教学研究、开展全国性的设计竞赛活动、促进工业设计成果转化、承担政府委托课题等。

　　中国塑料加工工业协会 塑料加工行业的全国性行业自律组织，在业务上接受国务院国有资产监督管理委员会和中国轻工业联合会指导。协会主要负责企业与政府的沟通，协助编制、制定行业发展规划和经济技术政策，参与制定和修订行业的产品标准，推动行业对外交流等。

　　中国模具工业协会 模具制造行业及其相关行业的企业、研究院所、大专院校、社会团体等单位自愿结成的全国性、行业性、非营利性社会组织；协助有关部门制定（修订）模具产品的国家（行业）技术标准（规范），制定有关团体标准，积极推进企业的标准化工作，不断提高模具工业的标准化、专业化、信息化、商品化水平。

　　中国模具工业协会 2021年 《模具行业“十四五”发展纲要》 以下游产业需求为着力点、以新材料成形为突破口，深化模具供给侧结构性改革，加快我国模具工业向模具产品高水平、高质量、高效率的“三高”，模具产业制造系统化、服务定制化、工艺替代化的“三化”方向稳步发展。

　　中国塑料加工工业协会 2021年 《塑料加工业“十四五”科技创新指导意见》 “功能化、轻量化、精密化、生态化、智能化”为塑料加工行业的技术创新发展方向；“医疗、电子、家电、交通等微纳、高精密制品注塑成型制品，复杂形状的塑木制件注塑”被列入“十四五”期间重点产品发展方向。

　　中国塑料加工工业协会 2021年 《塑料加工业“十四五”发展规划指 加快推动技术改造，推动塑料加工业向中高端迈进。到2025年，塑料加工业主要产品及配件能够

　　导意见》 满足国民经济和社会发展尤其是高端领域的需求，部分产品和技术达到世界领先水平。

　　工信部等十五部门 2020年 《关于进一步促进服务型制造发展的指导意见》 提出发展定制化服务型制造，综合利用5G、物联网、大数据、云计算、人工智能、虚拟现实、工业互联网等新一代信息技术，建立数字化设计与虚拟仿真系统，发展个性化设计、用户参与设计、交互设计，推动零件标准化、配件精细化、部件模块化和产品个性化重组，推进生产制造系统的智能化、柔性化改造，增强定制设计和柔性制造能力，发展大批量个性化定制服务。

　　国家发改委 2019年 《产业结构调整目录（2019年本）》 非金属制品精密模具设计、制造；精密模具等列入鼓励类。

　　中国国际工程咨询有限公司及11家国家级行业联合会和协会 2019年 《工业企业技术改造升级投资指南（2019年版）》 新能源汽车暨汽车轻量化制造技术所需的700-1000Mp高强钢板侧围冲压模具、1500Mp以上超高强钢板中控道热成形模具、8-12mm长玻纤含量40%以上增强塑料注塑模具、多料多色注塑模具、大型复杂轻金属结构件和功能部件压铸模具、高强度铝合金冲压成形模具。

　　国家发改委、工信部 2019年 《扩大和升级信息消费三年行动计划》 提升消费电子产品供给创新水平。利用物联网、大数据、云计算、人工智能等技术推动电子产品智能化升级，提升手机、计算机、彩色电视机、音响等各类终端产品的中高端供给体系质量，推进智能可穿戴设备、虚拟/增强现实、超高清终端设备、消费类无人机等产品的研发及产业化，加快超高清视频在社会各行业应用普及。

　　随着高分子材料技术的发展及高强度新材料的开发，塑料因重量轻、稳定性高、绝缘性好、可塑性强、隔热消音防震效果好等优势，在日常生活中颇受青睐，已广泛应用于家电、汽车、医疗健康、消费电子、日用品、包装等多个领域，有效满足各类生产生活需求，市场前景广阔。

　　近年来我国塑料加工行业产业规模不断扩大，塑料制品行业呈现稳定发展势态。根据国家统计局数据显示，我国塑料制品产量由2012年的5,781.8万吨增长至2022年的7,771.6万吨，复合增长率3.00%。行业整体仍将保持稳健、长期向好的基本发展趋势。

　　随着中国经济的快速发展和居民消费结构的优化升级，塑料制品行业得到迅速增长。根据国家统计局、海关总署数据显示，2012年至2022年，中国塑料制品出口金额从315.65亿美元增长至1,078.10亿美元，塑料制品行业对社会经济的支持作用愈发重要。

　　根据中国塑料加工工业协会统计，2020年全国塑料制品行业规模以上企业16,592家，比上年增加757家，行业分散，市场参与者众多，以中小企业为主，市场集中度较低。虽然国内塑料制品行业参与者众多，但大多技术实力薄弱，以生产低端产品为主，产能过剩，竞争激烈。相反，高端产品的产能相对不足，对外依赖程度高。

　　国内塑料制品企业集中于浙江、广东、江苏、福建、安徽等省份，五省产量合计占比约55%以上，已形成以长三角、珠三角为代表的区域性产业集群，上下业聚集，产业配套齐全，促进产业向集群化方向发展。

　　塑料制品行业门类齐全，包括塑料薄膜制造、泡沫塑料制造、日用塑料制品制造、塑料零件及其他塑料制品制造等九大类别，各类别又可以细分为若干子分类，行业产品种类众多，不同细分行业之间的产业定位、技术水平等各有不同，应用领域差异较大，不完全具有可比性。

　　中国已成为塑料产品产量最大的国家，塑料产量占全球塑料市场份额从2006年的21%增长至2018年的30%，增长幅度超过全球其他主要地区和国家。根据泛欧塑料工业协会及MarketsandMarkets发布的相关数据，2020年全球塑料制品市场规模约为4,683亿美元，至2025年市场规模将达到5,961亿美元，年均复合增长率4.94%。

　　因其自身所具备的耐化学性、高比强性、重量轻、制造成本低等优良特性，近年来塑料制品市场规模增长趋势明显。根据国家统计局数据，2022年我国塑料制品产量达7,771.6万吨。自2009年至2022年，国内塑料制品产量增速维持4.33%，行业呈持续增长态势。

　　功能化，即满足于航空、航天、国防军工、汽车、高铁、家电、通讯等领域所需要的具有高强、高韧、高阻隔、高透明、耐高温、阻燃、耐磨、耐腐蚀、导电、绝缘、导热等多功能及个性化性能需求的塑料制品。

　　精密化，即具有特殊细微结构的可应用于精密设备、仪器、甚至人体的高端微型塑料制品及精密注塑成型工艺、装备、模具等加工技术。

　　生态化，即通过推动塑料行业的节能减排、环保低碳及清洁生产技术、工艺和装备的研发推广力度，促进塑料加工业绿色生态化建设。

　　智能化，即以智能制造为主攻方向，推动产业技术变革和优化升级，推进互联网、大数据、人工智能同塑料加工业深度融合，鼓励企业加强智能化建设，提高竞争能力。

　　在产业布局方面，长三角和珠三角是我国塑料制品企业相对较为集中的区域，形成了一批有较大影响力的产业集群。在国家政策的支持和当地政府的推动下，将围绕低碳、绿色、生态等实施战略布局，加强特色产业区域和产业集群建设，打造区域品牌，鼓励支持产业转移和承接，推动产业集群向技术含量高、附加值高的全产业链延伸，促进特色集约有序发展。

　　技术水平是决定企业产品质量的重要因素，注塑零部件的研发、设计、生产需要经过多道工序，从模具的设计开发、模具制造、测试改模到注塑加工、表面处理及组件装配等，任何一道工序都至关重要，需要严格把控生产过程的每一个环节，前后工序之间必须精准配合衔接。因此，企业需要具有严谨的企业组织、较强的设计开发能力、先进的生产加工技术、严格的质量控制和生产管理水平。

　　产品质量是衡量企业核心竞争力的重要指标，注塑零部件通过精密模具进行批量化、规模化生产，注塑零部件的产品稳定性离不开精密模具的精准制造。因此，模具企业的产品质量至关重要，长期稳定的质量保证有利于企业形成良好的行业口碑，提高品牌知名度，同时对新进入者也形成了较高的壁垒。

　　塑料制品行业下游需求变化快速，家用电器、汽车、医疗健康等产品迭代周期越来越短，新产品不断涌现，对供应商的交货速度和生产能力也提出了较高要求。因此，只有具备充足生产设备、技术人才和经验丰富的生产人员的企业才能保障自身生产能力，满足客户需求。

　　塑料制品行业属于资金密集型行业，企业在生产制造过程中需要大量的资金支持。精密模具制造过程复杂，生产周期较长，需要占用大量资金；批量化的注塑零部件生产，需要在原材料、生产设备等方面进行较多的资金投入，流动资金需求随之增加。随着产品更新换代速度加快，为保证及时保质完成客户订单需求，企业需在工艺升级、技术研发、人才引进等方面进行资金投入，以保持产品质量稳定性，提高市场竞争力。综上，塑料制品的行业特性对潜在进入者构成了资金壁垒。

　　制造业是我国国家经济发展战略中的支柱性产业，塑料制品行业作为现代精密制造的重要配套产业，在促进社会经济发展、改善人民生活水平中的作用愈发重要。近年来，国家和各地地方政府先后出台一系列产业政策和中长期发展规划以支持塑料制品行业的发展。如《塑料加工业“十四五”科技创新指导意见》提出，“功能化、轻量化、精密化、生态化、智能化”为塑料加工行业的技术创新发展方向；“医疗、电子、家电、交通等微纳、高精密制品注塑成型制品，复杂形状的塑木制件注塑”被列入“十四五”期间重点产品发展方向。《塑料加工业“十四五”发展规划指导意见》指出，加快推动技术改造，推动塑料加工业向中高端迈进。

　　近年来，受益于汽车、医疗健康、家用电器等下业市场景气向上，塑料制品行业保持稳定发展。随着收入及消费水平的提升，消费者对家用电器、汽车等生活必需品的需求将不断增加，对医疗健康关注度亦会不断提高，上游塑料制品行业拥有广阔的市场发展空间。

　　随着塑料新材料技术的持续突破，国内塑料制品的应用领域不断拓展，下游产业链不断延伸。在各种改性塑料新材料的研发使用下，塑料在强度等相关特性方面已逐渐接近钢铁等传统金属材料，开始向航空航天、新能源、先进制造和新型加工技术等领域延伸。

　　塑料制品行业的主要原材料为塑料粒子。塑料粒子价格容易受到宏观经济增速、原油价格波动等诸多因素的影响，波动较为频繁。材料价格变动直接影响着产品成本，而企业销售价格调整具有一定的滞后性，这对企业生产经营的稳定性和抗风险能力提出了更高的要求。

　　塑料制品行业细分领域众多，产品种类丰富。目前行业内中小企业众多，中低端产品应用领域竞争激烈，对行业的高质量发展带来一定挑战，工艺升级和技术创新也将成为生产企业在行业竞争中的取胜关键。

　　公司主要竞争对手主要是在精密模具、注塑零部件领域与公司主营业务具有一定重合度或相似度的公司。其基本情况如下：

　　横河精密 300539 2016-08-30 成立于2001年，注册资本22,212.2713万元，注册地位于浙江省慈溪市。从事家电、汽车、卫生洁具、医疗器械零部件等大型及精密塑料模具的研发、设计、制造、注塑成型及部件组装。

　　银宝山新 002786 2015-12-23 成立于2000年，注册资本49,561.20万元，注册地位于广 东省深圳市。是一家以大型精密模具为核心，集汽车模具及零部件、智能制造服务、热流道控制系统、工业设计于一体的制造服务供应商。

　　凌云股份 600480 2003-08-15 成立于1995年，注册资本93,986.251万元，注册地位于河北省涿州市。产品涵盖汽车零部件和市政工程塑料管道系统。汽车零部件产品包括：高强度、轻量化汽车安全防撞系统部件和车身结构部件，新能源汽车电池系统产品，低渗透、低排放汽车尼龙管路系统和汽车橡胶管路系统，汽车等速万向节前驱动轴，汽车装饰密封系统等。

　　顺威股份 002676 2012-05-25 成立于1992年，注册资本72,000.00万元，注册地位于广东省佛山市。从事塑料空调风叶研发、制造、销售和服务，具有完整的塑料改性—模具设计制造—塑料空调风叶设计及智能制造产业链。

　　利安科技 IPO在审 / 成立于2006年，注册资本4,217.76万元，注册地位于浙江省宁波市。从事精密注塑模具以及注塑产品的研发、生产和销售，是集产品工业设计、精密模具设计、制造、注塑、喷涂以及组装等于一体的专业精密制造企业。

　　“十三五”时期是塑料工业调结构转方式，向高质量发展阶段迈进的重要时期，科技创新步伐加快，结构调整成效显著，发展能力持续增强，应用领域进一步拓展，“功能化、轻量化、生态化、微成型”与智能化工作持续深化，新领域、新业态、新模式积极拓展，绿色生态化建设深入推进，经济效益稳步提升。行业规模进一步扩大，塑料生产、消费、出口世界第一大国的地位进一步巩固。

　　“十四五”时期是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一个五年。我国发展仍然处于重要战略机遇期，但机遇和挑战都有新的发展变化。要准确把握新发展阶段，深入贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动高质量发展，为实现塑料制造现代化开好局起好步。

　　塑料制品的生产主要包括压塑、挤塑、注塑、吹塑、压延等工艺技术，每个生产环节的工艺技术水平直接影响注塑零部件的产品质量。生产厂商不仅需引进先进的生产设备，还需具备领先的生产水平和较强的综合运用能力，将材料学、化学、机械加工等多领域知识应用在精密模具和注塑零部件的开发生产的各个环节，并通过持续的技术创新不断延伸产业链，拓宽应用场景。

　　整体来看，国内塑料制品行业在中高端原材料和高端生产设备等方面较世界先进水平仍有差异，进口依赖较为严重。近年来，国内塑料制品行业生产工艺已较为成熟，经过多年发展，我国已成为塑料制品生产及消费大国，中低端产品基本能满足下业的需求，部分产品已经达到世界先进水平。

　　生产注塑产品所需的原材料包括塑料粒子、辅料等；生产精密模具所需的原材料包括模具钢等。塑料制品应用广泛，下游涉及众多行业和领域，公司所销售的精密模具、注塑零部件、整机等产品主要覆盖家电、汽车、医疗健康三个领域。

　　公司目前主要使用的原材料为各类塑料粒子，种类较多，市场供应充足。因公司生产的注塑零部件为定制化产品，种类繁多且应用范围广阔，不同产品需求的原材料有所不同。

　　塑料产品作为终端产品的重要组成部分，其行业发展与下业息息相关，不同的下业对塑料产品的要求不同。公司目前的产品主要应用于家用电器、汽车、医疗健康等行业。公司未来战略重点是新能源汽车和医疗健康业务，逐步发展成国内知名的新能源汽车内外饰零部件、IVD设备零部件及医用实验检验耗材供应商。

　　近年来，在我国经济强劲增长的大环境以及家电节能补贴、以旧换新、家电下乡等多项拉动内需政策的多重利好下，我国家电行业发展迅速，在促进就业、扩大内需、出口创汇等方面发挥了重要作用。国内如海尔集团、美的、海信、格力等大型家电厂商逐步确立市场品牌优势，家电产品市场竞争力不断增强。

　　工信部统计数据显示，2019年度，全国家用电器行业营业收入16,027.4亿元，同比增长4.3%；利润总额1,338.7亿元，同比增长10.9%。受国内经济增速放缓的影响，2020年度，全国家用电器行业营业收入14,811.3亿元，利润总额1,156.9亿元，同比有所下降。2021年全国家用电冰箱产量8,992.1万台，同比下降0.4%；房间空气调节器产量21,835.7万台，同比增长9.4%；家用洗衣机产量

　　8,618.5万台，同比增长9.5%。2022年全国家用电冰箱产量8,664.4万台，同比下降3.6%；房间空气调节器产量22,247.3万台，同比增长1.8%；家用洗衣机产量9,106.3万台，同比增长4.6%。根据工信部和国家统计局数据显示，我国白色家电（冰箱、空调、洗衣机）产量由2012年的2.76亿台增长至2022年的4.00亿台。

　　近年来，受益于国内完善的产业链协同发展体系，白色家电出口量整体保持稳定。

　　为了实现“碳达峰、碳中和”目标，我国陆续出台多项引导、支持、鼓励新能源汽车行业发展的相关政策。2020年11月，国务院发布《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》，到2025年，我国新能源汽车市场竞争力明显增强，动力电池、驱动电机、车用操作系统等关键技术取得重大突破，安全水平全面提升。纯电动乘用车新车平均电耗降至12.0千瓦时/百公里，新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右。2020年12月，财政部、工信部、科技部、国家发改委发布《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，进一步推动我国新能源汽车行业发展。2022年5月31日，工信部办公厅等四部门发布《关于开展2022新能源汽车下乡活动的通知》，支持新能源汽车消费，引导农村居民绿色出行，促进乡村全面振兴，助力实现碳达峰碳中和目标，新能源汽车不断向三四线城市以及农村地区下沉，市场空间进一步扩容。

　　据中国汽车工业协会统计，2022年中国汽车产量2,702.1万辆，同比增长3.4%，新能源汽车产量705.8万辆，同比增长约96.9%；销量方面，2022年中国汽车销量2,686.4万辆，较上一年增长2.1%，新能源汽车销量688.7万辆，较上一年增长93.4%。

　　根据亿欧智库的预测，2022年-2025年中国汽车市场仍将维持2%-4%增长，到2025年，中国汽车市场销量预计将首次突破3,000.00万辆大关，达到3,048.90万辆。

　　汽车内外饰是汽车零部件领域的重要组成部分，亦是规模最大的细分市场，其涉及的产品众多，从行业体量上看，占汽车零部件总体规模的近1/4。2019年，全球汽车内外饰市场规模约为 6,500亿元，国内汽车内外饰总体市场规模约为2,400亿元。汽车内外饰与汽车产销量、保有量直接相关，依托国内强劲的升级需求，我国内外饰行业产值年均增速基本保持在15-20%。

　　2016年至2020年中国体外诊断仪器、试剂及一次性塑料耗材第三方研发制造服务市场的年复合增长率为20.7%，到2020年全行业规模约为65.8亿元人民币。其中，中国体外诊断仪器市场规模约为27.3亿元人民币，体外诊断试剂及一次性塑料耗材市场规模约为38.5亿元人民币。受政策和需求拉动，预计未来十年中国体外诊断仪器、试剂及一次性塑料耗材第三方研发制造服务市场将快速发展，预计2020年至2025年将以21.6%的年复合增长率增长至175.1亿元人民币，2025年至2030年将以19.3%的年复合增长率增长至424.0亿元人民币。其中，到2030年中国体外诊断仪器、试剂及一次性塑料耗材的市场分别为 196.0亿元人民币和228.0亿元人民币。

　　发行人主营业务为精密模具、注塑零部件、整机的设计、开发、制造及销售，致力于为客户提供模具设计、零部件注塑成型及产品组装的高品质综合服务，秉承“忠诚、团结、活力、速度”的企业精神，依托卓越的工业设计能力、行业领先的模具制造平台、全国化的区域产能布局及规范化的运营管理能力，为家电、汽车、医疗健康等行业提供产品整体解决方案。发行人拥有国家企业技术中心、国家工业设计中心和国家认可实验室三大国家级创新平台，经过多年的技术积累与沉淀，已发展成为规模化、专业化的“模塑一体化”生产企业。

　　发行人在家电行业的主要客户包括海尔集团、富士康集团等知名企业；在汽车行业的主要客户包括比亚迪、奇瑞集团、零跑汽车、合众新能源、通用五菱等知名企业，并通过系统供应商配套于广汽、长城汽车、长安汽车等行业知名客户；在医疗健康行业的主要客户包括万孚生物、迈瑞医疗、达安基因等知名企业。

　　公司专注于精密模具、注塑零部件、整机等产品的研发、生产和销售，主要产品广泛应用家电、汽车、医疗健康等领域，且应用细分领域不断延伸。

　　2 注塑零部件 燃油车及新能源车的注塑零部件 体外检测设备零部件及医用实验检验耗材 黑色家电、白色家电注塑零部件

　　此外，2022年5月，公司完成对芜湖汇展的收购，其主营产品为新能源汽车动力电池用热管理部件，芜湖汇展在热管理系统产品市场已有多年技术积累，重点布局和突破新能源汽车动力电池热管理系统产品业务，已批量向知名新能源汽车厂商和国内知名动力电池厂商供货。

　　公司通过技术引进、合作研发、自主创新等多种方式，不断开发出精密模具、注塑零部件、整机的先进工艺。精密模具、注塑零部件、整机生产采用的工艺流程分别如下图所示：

　　公司产品具有非标准化定制的特点，因而公司主要采取“以销定购”的采购模式。

　　公司具有完善的采购流程控制制度，制定了采购管理手册，对采购订单、供应商准入、供应商评选管理、采购物料验收等方面进行了规定。各生产基地根据客户订单提请物料需求，公司供应链中心根据需求选择供应商或引入新的供应商，综合考虑质量、价格、交货周期等多方面因素，选定匹配程度最高的供应商，在ERP系统中生成采购订单，并经审核后进行采购。

　　由于公司产品具有定制化的特点，部分下游客户有时会指定产品所使用的原材料规格、型号等。对于客户已指定规格、型号的原材料，公司根据其限定的范围对不同渠道的供应商进行筛选并确定合格供应商。同时，公司也存在部分原材料向客户指定的供应商进行采购的情形。

　　报告期内，注塑模具和注塑零部件生产可能存在临时性产能不足或部分注塑零件因为不经济原因未生产的情况，为确保客户订单及时、保质交付，公司综合考虑在手订单数量、生产计划、产能利用率等因素后，存在部分订单外协采购半成品或成品的情形。

　　发行人及其子公司不具备电镀工艺资质，表面处理存在一定的污染性，因此发行人对生产过程中涉及的电镀工序以及部分喷涂加工生产工序实行委外。

　　公司主要执行“以销定产”的生产模式，以客户需求为导向，依据销售订单组织和安排生产。

　　发行人模具加工生产环节是根据客户委托需求进行模具设计、生产计划编制、粗加工、CNC加工、装配试模、改模等环节，最后经客户确认验收。零部件注塑生产环节是公司根据客户订单下达生产工单，经领料、拌料/烘烤、成型调试、批量生产、后加工、喷涂印刷等步骤，将通过品质检验的产品包装入库。整机环节是公司根据客户订单下达工单，通过前框/背板上线、OA/灯条组装、膜片/扩散板/反射片组装、模组装配、板卡装配、后壳组装等工序完成整机。

　　公司产品采取直接销售模式，直接与客户签订销售合同或销售订单，向客户提供定制化产品。公司产品销售主要为境内销售，报告期内境外销售整体占比较低。

　　公司采取大客户策略，聚焦于具有较强市场竞争力的细分行业龙头企业，公司目前的主要客户有海尔集团、奇瑞集团、富士康集团等，客户选择供应商后，合作关系往往长期保持稳定。

　　公司与潜在客户初步接触达成合作意向后，客户将对公司的技术研发能力、生产制造工艺、品质把控能力等方面进行审查，最终正式建立合作关系。为提高客户服务质量和响应速度，公司设置相关部门，专人对接不同类别的客户，及时跟踪客户需求，为客户提供个性化的优质服务。

　　公司技术人员基于市场需求进行自主研发创新，在确保公司产品品质的稳定性的同时，也促进公司产品的优化与创新。公司主要核心技术均为自主研发取得，具体情况如下：

　　报告期内，公司主营业务收入分别是 260,961.25万元、315,121.10万元和222,837.90万元，其中，注塑零部件、整机合计分别是222,886.15万元、268,437.80万元和194,871.31万元，占主营业务收入比例85%以上，是公司主营业务主要收入来源。

　　报告期内，公司主营业务收入主要来自境内销售，境外销售整体占比低于10%。

　　公司精密模具为非标定制化产品，不同订单的客户定制化需求差异较大，导致产品加工工序、加工时间各不相同，无法直接确定其产能情况。因此，精密模具选取瓶颈核心工序的CNC设备、EDM设备等生产设备的工时利用率作为相关产品产能利用率的测算依据。

　　公司的注塑产品为非标准定制化产品，因不同订单的定制化需求差异较大，导致加工工序、加工时间和产品设计结构各不相同。考虑到无法准确按照相关产品的产量来确定公司注塑产品的产能，故选取注塑产品瓶颈核心设备注塑机的工时利用率来测算其产能利用率。

　　公司的整机为非标准定制化产品，因不同订单的定制化需求差异较大，导致加工工序、加工时间和产品设计结构各不相同。考虑到无法准确按照相关产品的产量来确定公司整机的产能，故选取整机的核心工序组装线体的工时利用率来测算其产能利用率。

　　报告期内，公司整机产品产能利用率较低，主要原因是发行人正在进行业务转型，未来发展战略为新能源汽车注塑零部件和医疗健康配套产品的研发生产，家电整机业务将逐步减少。

　　注2：最近两年注塑零部件产销量变动，主要是因公司着力发展医疗健康类产品，医用实验检验耗材数量增长较快所致。

　　报告期内，发行人主要产品的产销率保持在较高水平，主要原因与发行人所处的行业产品特征及其经营模式密切相关，发行人根据客户的订单组织生产，以销定产。

　　公司生产需要的主要原材料包括塑料粒子、钣金、液晶面板、模具钢、主板等，上述原材料市场供应充足，供货渠道稳定，能够满足公司的生产需要。报告期内，原材料采购价格具有一定的波动性。塑料粒子主要受石油等大宗商品价格的影响，且公司采购的塑料粒子为改性塑料，因改性成分不同在价格上存在差异。钣金、模具钢受原料钢材价格影响，存在一定幅度波动。液晶面板受客户订单需求的影响，客户一般会指定其产品需要的液晶面板类型，且液晶面板规格、型号等不同亦会产生差异。主板的价格变动主要是受芯片的影响较大。公司产品为定制化生产，需要根据客户的需求采购不同型号的原材料，故价格存在一定波动。

　　电力是公司生产最主要的能源。其中，电力全部由当地供电局提供。报告期内，能源消耗占公司主营业务成本的比重较小，公司电力市场供应充足，价格相对稳定，未出现能源价格变动给公司生产经营带来较大影响的情形。

　　与公司生产经营相关的固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具等。截至2022年12月31日，公司固定资产情况如下表所示：

　　截至2022年12月31日，发行人及其子公司拥有的主要房产建筑具体情况如下所示：

　　2 房地权证合产字第110104698号 合经区芙蓉路以南科研中心办公楼 公用设施 1,858.20 安徽毅昌 是

　　3 皖（2022）合肥市不动产权第1014418号 经开区芙蓉路2555号综合办公楼及科研研发楼（D楼）-1至12层（除机动车库） 科研用地/其它 24,347.77 安徽毅昌 否

　　经开区芙蓉路2555号综合办公楼及科研研发楼（D栋）机动车库 科研用地/机动车库 1,632.12 安徽毅昌 否

　　5 房地权证合产字第110104701号 合经区芙蓉路以南科研中心宿舍楼 公用设施 3,954.85 安徽毅昌 是

　　6 房地权证合产字第110104703号 合经区芙蓉路南，习友路西二期厂房 工业 17,446.29 安徽毅昌 是

　　7 房地权证合产字第110104705号 合经区天都路以东芙蓉路以南海毅首期厂房 工业 23,793.40 安徽毅昌 是

　　8 昆房权证开发区字第301221750号 昆山开发区前进东路166号1号房 门卫 37.00 江苏设计谷 是

　　9 昆房权证开发区字第301221751号 昆山开发区前进东路166号2号房 办公 8,504.39 江苏设计谷 是

　　10 昆房权证开发区字第301221752号 昆山开发区前进东路166号7号房 车间辅房及泵房 277.55 江苏设计谷 是

　　14 昆房权证开发区字第301230558号 昆山开发区前进东路168号9号房 泵房、消防水池 352.78 江苏毅昌 是

　　15 鲁（2015）青岛市黄岛区不动产权第0002184号 开发区前湾港路628号一期厂房全幢 工业 16,540.72 青岛恒佳 是

　　16 鲁（2016）青岛市黄岛区不动产权第0025601号 开发区前湾港路628号1栋全幢 工业 14,515.43 青岛恒佳 是

　　17 鲁（2016）青岛市黄岛区不动产权第0025602号 开发区前湾港路628号2栋中试车间全幢 工业 6,462.04 青岛恒佳 是

　　18 芜房地权证经开字第 开发区凤鸣湖北路 工业、住宅 24,801.83 芜湖毅昌 是

　　19 皖（2021）芜湖市不动产权第1107973号 鸠江区二坝经济开发区4#房 工业 2,229.50 芜湖汇展 无

　　20 皖（2021）芜湖市不动产权第1107974号 鸠江区二坝经济开发区 工业 3,644.35 芜湖汇展 无

　　安徽毅昌目前尚有一处建筑物尚未办妥产权证书，截至2022年12月31日该房屋建筑物账面价值385.24万元。

　　截至报告期末，发行人账面原值在300万元以上的主要生产设备具体情况如下：

　　公司自2020年开始推进战略转型，在原有的家电和汽车两大业务板块基础上，进一步延伸出新能源汽车、医疗健康两个新的业务方向。未来公司将坚定聚焦新能源汽车行业、医疗健康行业的战略发展方向，实现在新能源汽车轻量化、新能源汽车动力电池热管理、IVD设备零部件及医用实验检验耗材等领域的创新和突破，瞄准国内国外两个市场，紧扣国家产业政策动向和客户需求，通过不断的研发投入和技术创新，立足于加强与行业内知名大客户的长期合作，着重顺应市场需求产品的开发拓展，致力于成为国内一流的专业精密制造企业。

　　新能源汽车是我国战略性新兴产业之一。在政策大力支持下，我国新能源汽车产业发展迅速，引领汽车产业转型的效果显著，并具有持续大幅发力的空间。根据工信部“2022年12月汽车工业经济运行情况”显示，2022年我国新能源汽车销量达到688.7万辆，较2021年增长93.4%，创历史新高。

　　随着各种改性塑料的研发使用，塑料在强度等相关特性方面已逐渐接近钢铁等传统金属材料，改性塑料在汽车行业的应用及所占比例越来越大。

　　公司基于长期对精密注塑零部件业务的研发、生产和销售，对上游改性塑料特性、下游产品以塑代钢需求具有较深的理解。随着公司轻量化产品研发实力不断积累及应用场景的不断扩展，为公司在新能源汽车轻量化零部件领域建立了相对竞争优势。

　　为配合能源低碳化转型，世界各国已陆续出台政策支持新能源行业的发展，新能源汽车将迎来较大的发展机遇，液冷板是新能源汽车动力电池热管理系统的关键部件之一，其市场空间也在不断提升。

　　医疗器械行业属我国重点支持的战略新兴产业，随着国内经济的持续发展、人均可支配收入增加、大众健康意识不断提高、社会老龄化趋势的加剧及医疗器

　　械产业的升级换代及政策支持，我国医疗器械产业将保持高速扩容。根据中国医疗器械蓝皮书及预测，我国医疗器械市场整体规模从2015年的3,100亿元增长到了2022年的11,000亿元，年复合增长率为20%，其中，2022年医疗设备与耗材占比80%，IVD占比20%。随着众多鼓励医疗创新政策的陆续出台，以及老龄化问题的持续加重，我国医疗器械市场仍将持续高速发展，预计 2022-2030年复合增长率13.7%，在2030年达到近3万亿元市场规模。

　　未来几年我国医疗器械市场将进一步扩大，医疗器械行业将继续保持较高速度的发展。

　　报告期内，公司在加强与原有优质客户合作的同时，积极拓展新客户。公司继续以专业技术为依托，以灵活的价格谈判模式进行市场拓展。加强前沿的市场信息收集工作，有效掌握客户动态，深入了解下游客户及行业最新发展及客户不断更新的需求，向客户提供具有针对性的定制化产品，提升客户对公司产品的满意度。公司在保持现有产品销量稳步增长的基础上，洞悉下业需求趋势及技术发展趋势，提升公司产品与技术研发实力，重点加强公司核心技术优势，积极研发新产品、形成丰富的产品矩阵，为将来丰富产品线和市场扩张打下良好的基础。

　　报告期内，公司不断建立、健全人才培养机制，进一步完善培训体系，构建学习型组织，增强员工自我学习、自我完善能力，提升员工整体素质和水平，培养员工创新能力。公司建立了完善的人才选拔机制，建立管理和技术相结合的职业发展双通道，优先从内部选拔优秀人才担任关键岗位；同时，制定通过了科学的薪酬、福利、公司文化和员工股权计划等激励机制，吸引优秀人才。

　　公司高度重视研发体系的建立，结合公司的业务特点和业务优势，公司建立了针对性强、分工明确的研发组织架构。公司始终坚持以市场为导向的研发计划安排，通过建立健全的研发体系，有效执行研发管理制度，加强对研发过程的管理，从严落实研发的各个环节，大力推进公司自主研发。

　　为保障研发项目的质量，推动企业研发工作的持续、稳定发展，公司持续加大研发投入，为公司的技术创新、人才培养等创新机制奠定了基础。报告期内，公司研发费用分别为11,199.84万元、11,972.34万元和11,488.45万元，分别占营业收入的比例的3.66%、3.20%和4.24%，整体保持较高水平。

　　报告期内，公司严格遵照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求规范运作，进一步完善公司法人治理结构，不断健全、完善公司制度，强化各项决策的科学性和透明度，为公司的稳步发展奠定基础。公司细化产品研发、质量管理、财务管理、内部控制等方面的管理细则，严格执行各项管理规定，进一步完善公司内部运营管理机制，全面提升运营管理效率。

　　截至2022年12月31日，发行人财务性投资余额为4,722.85万元，财务性投资金额占合并报表归属于母公司净资产的比例为6.90%，未超过30%。

　　（二）自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，发行人实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的具体情况

　　根据2023年2月证监会发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第61号——上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书》第八条规定，发行人基本情况应包括：“截至最近一期末，不存在金额较大的财务性投资的基本情况”。

　　根据2023年2月证监会发布《证券期货法律适用意见第18号》，对财务性投资界定如下：

　　“财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；购买收益波动大且风险较高的金融产品等。

　　围绕产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托贷款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。

　　上市公司及其子公司参股类金融公司的，适用本条要求；经营类金融业务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。

　　基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的财务性投资，不纳入财务性投资计算口径。”

　　除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租赁、融资担保、商业保理、典当及等业务。

　　2、自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今申请人不存在实施或拟实施的财务性投资及类金融业务情况

　　经逐项比照，自本次董事会决议日（2022年7月15日）前六个月起至本募集说明书签署日，发行人已实施或拟实施财务性投资情况具体如下：

　　2022年7月15日，申请人召开董事会审议了本次发行股票的相关议案。自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，申请人不存在实施或拟实施的财务性投资及类金融业务情况。现逐条对比分析如下：

　　经核查，自本次发行相关董事会决议日前六个月至本说明书出具日不存在融资租赁、商业保理和小贷业务等类金融业务的情况。

　　经核查，自本次发行相关董事会决议日前六个月至本说明书出具日，公司不存在设立、投资或拟设立、投资产业基金、并购基金的情形。

　　（3）拆借资金、委托贷款、以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资、非金融企业投资金融业务

　　经核查，自本次发行相关董事会决议日前六个月至本说明书出具日kb体育，公司不存在拆借资金、委托贷款、以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资、非金融企业投资金融业务的情形。

　　经核查，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，申请人不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形。

　　经核查，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，申请人不存在投资金融业务的情形。

　　经核查，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，申请人不存在拟实施的财务性投资。

　　综上所述，本次发行董事会决议日前六个月起至今，申请人不存在实施或拟实施财务性投资及类金融业务的情形。

　　截至2022年12月31日，公司可能涉及财务性投资的且余额不为零的相关会计科目明细情况如下：

　　经核查，截至2022年12月31日，申请人交易性金融资产余额为4.02万元，系申请人子公司重庆毅翔由于破产重整方式获得的力帆科技（601777.SH）A股普通股股票，力帆科技是一家以研制、开发kb体育、制造、销售汽车及配件为主的公司，非关联关系，2020年因其子公司重庆睿蓝汽车制造有限公司（曾用名：重庆力帆乘用车有限公司）不能清偿到期债务，经法院裁定启动重整，重庆毅翔对其债权转增持其母公司力帆科技（601777.SH）股份，申请人不以获取短期投资收益为目的，故该投资不属于财务性投资。

　　经核查，截至2022年12月31日，申请人其他应收款为1,085.84万元，主要为押金、保证金等，不属于财务性投资。

　　经核查，截至2022年12月31日，申请人其他流动资产金额为1,133.77万元，系预缴的企业所得税和待抵扣的进项税，不属于财务性投资。

　　经核查，截至2022年12月31日，申请人长期股权投资为4,722.85万元，系投资沈阳毅昌科技发展有限公司账面价值，因沈阳毅昌科技发展有限公司主营业务与公司主营业务及战略发展方向不同，故属于财务性投资。

　　经核查，截至2022年12月31日，申请人其他非流动资产金额为2,868.22万元，系预付的工程设备款和预付的软件款，不属于财务性投资。

　　公司除沈阳毅昌科技发展有限公司外，另外参股子公司国高材高分子材料产业创新中心有限公司和乐融致新电子科技（天津）有限公司，上述公司相关投资行为未在资产负债表体现的主要原因为：

　　（1）公司持有国高材高分子材料产业创新中心有限公司4%的股权，该部分注册资本尚未实缴，故未在资产负债表体现；（2）公司通过控股子公司江苏设计谷持有乐融致新电子科技（天津）有限公司2.22%的股权；该部分股权形成的主要原因为：2018年度，公司通过债转股的形式成为该公司股东，截止本说明书出具日，江苏设计谷持有乐融致新2.22%的股权。2018年度，公司将该笔投资行为计入可供出售金融资产，并根据乐融致新经营情况全额计提减值准备，截至2018年期末，该笔投资行为对应的可供出售金融资产金额为0，执行新金融工具准则后，子公司江苏设计谷对乐融致新2.22%股权由可供出售金融资产调整至其他权益工具投资核算，因该项投资已全额计提减值准备，故截止2019年期末，其公允价值为0。

　　综上所述，截至2022年12月31日，申请人财务性投资余额为4,722.85万元，财务性投资金额占合并报表归属于母公司净资产的比例为6.90%，未超过30%。申请人最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资（包括类金融业务）的情形。

　　综上所述，发行人最近一期末不存在持有金额较大的财务性投资（包括类金融业务）情形，符合相关监管的要求，对本次募集资金总额不构成影响。

　　公司已依法建立规范的法人治理结构，公司及董事、监事和高级管理人员均严格遵守国家法律法规和公司章程的规定开展经营活动。报告期内，公司及合并报表范围内的子公司受到的罚款金额1万元及以上的行政处罚情况如下：

　　1 毅昌科技 2020.09.01 贮存废切削液、废机油等危险废物的场所未依法设置危险废物识别标识 穗埔环罚字[2020]053号 罚款1万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。

　　2 安徽毅昌 2019.07.08 使用未经定期检验的特种设备 （合经海）市监罚[2019]15号 罚款3万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。

　　3 安徽毅昌 2021.04.29 产生含挥发性有机物废气的生产活动（注塑工序），既未在密闭空间或者设备中进行，也未采取措施减少废气排放 合经区环罚字[2021]11号 罚款9.8万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。目前采取“以新带老”环保措施，设置集气罩、排气管、活性炭吸附装置和排气筒等废气排放处理设施，建设情况已通过验收。

　　4 安徽毅昌 2021.07.01 公司应建人防面积1,943平方米，未按规定修建人防工程 合人防罚字[2021]1号 罚款10万元 公司已足额缴纳罚款，并另行支付人防易地建设费349.74万元。

　　5 江苏毅昌 2019.06.05 部分防火门闭门器缺失，消防泵房二号喷淋泵启动故障且主备电不能正常切换，喷淋末端试水未启泵，消防设施未保持完好有效 苏昆（消）行罚决字[2019]0229号 罚款1万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。维保单位已对江苏毅昌厂房消防安全设备进行维修，并排查全厂安全消防设备损坏情况。

　　6 江苏 2019. 江苏毅昌三号厂房 苏昆（消）行罚决 罚款1万元 公司已足额缴纳罚款

　　毅昌 06.05 一层、二层局部改作仓库，未设置自动喷水灭火系统 字[2019]0230号 并积极整改。维保单位已对江苏毅昌厂房消防安全设备进行维修，并排查全厂安全消防设备损坏情况。

　　7 江苏毅昌 2019.06.05 三号厂房南北两侧安全出口上锁，封闭安全出口 苏昆（消）行罚决字[2019]0231号 罚款1万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。维保单位已对江苏毅昌厂房消防安全设备进行维修，并排查全厂安全消防设备损坏情况。

　　8 江苏毅昌 2019.09.23 未经环保部门审批同意擅自建设10台注塑机，建成后未通过环保验收，即投入生产 苏环行罚字[2019]83第362号 罚款20万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。江苏毅昌取得苏州市昆山生态环境局的环评批复并通过环评验收。

　　9 青岛恒佳 2019.03.11 使用未经检验的特种设备 （青黄）市监罚字[2019]T9号 罚款3万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。

　　10 青岛恒佳 2019.12.12 西侧仓库未设自动喷水灭火系统，消防设施配置、设置不符合标准 青开（消）行罚决字[2019]0047号 罚款3.5万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。

　　11 重庆毅翔 2021. 05.28 提供统计资料有误 渝统罚告字[2021]55号 罚款5万元 公司已足额缴纳罚款并积极整改。

　　发行人已足额缴纳各项处罚罚款，积极完成相应整改，报告期内发生的违法违规行为未对社会公众造成重大危害或严重损害社会公众利益。

　　对于上述第1项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改。依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2016年修正）第七十五条的规定，行政罚款幅度为一万元以上十万元以下，本案处罚结果为1万元，为最低处罚额度。广州市生态环境局黄埔分局于2022年7月4日出具说明函，证明发行人已履行行政处罚决定，并已落实整改。

　　对于上述第2项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改，后续办理了特种设备检验检测手续，并加强安全生产管理。依据《中华人民共和国特种设备安全法》第八十四条的规定，行政罚款幅度为三万元以上三十万元以下，本案处罚结果为3万元，为最低处罚额度。

　　对于上述第3项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改，加建了环保设备设施，所涉项目经合肥市生态环境局2021年8月6日出具环评批复，2021年9月开展了项目竣工环保验收手续。依据《安徽省大气污染防治条例》第八十五条的规定，行政罚款幅度为五万元以上二十万元以下，本案处罚结果为9.8万元，处罚额度较低。根据合肥市经济技术开发区生态环境分局于2022年8月30日出具的情况说明，安徽毅昌已在规定期限内完成整改并自觉缴纳罚款，该行为不属于重大违法违规行为。

　　对于上述第4项处罚，公司已足额缴纳罚款并缴纳人防易地建设费。安徽毅昌应建未建人防面积为1,943平方米，依据《安徽省实施

　　办法》第四十四条规定，可以按应建防空地下室建筑面积每平方米六十至一百元标准并处罚款额，罚款额最高不超过十万元；因条件限制无法补建的，按照建设同等面积、同等标准的防空地下室所需造价缴纳建设费用，由人民防空主管部门易地修建。安徽毅昌罚款金额为10万元，系应建防空地下室建筑面积较大，按照面积核算的罚款金额较高所致。本案因房屋已经完成施工建设，无法在现场补建地下人防，安徽毅昌已通过向政府部门缴纳易地建设费的方式进行整改。根据合肥市人民防空办公室2022年6月27日出具的证明，公司已在规定时间内缴纳了人防易地建设费和罚款。

　　对于上述第5-7项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改，对消防设备设施进行更换或维修，并聘请第三方机构进行消防检验维修，定期出具检测报告。依据《中华人民共和国消防法》第六十条的规定，行政罚款幅度为五千元以上五万元以下，此三项处罚结果均为1万元，接近最低处罚额度。昆山开发区光电产业园管理委员会于2022年7月1日出具说明，江苏毅昌自2019年1月1日起至2022年6月30日，遵守消防相关法律法规、规章及规范性文件，无重大违法记录。

　　对于上述第8项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改，加建了环保设备设施，苏州市昆山生态环境局已出具环评批复，并通过项目竣工验收。依据《建设项目环境保护管理条例》第二十三条的规定，行政罚款幅度为二十万元以上一百万元以下，本案处罚结果为20万元，为最低处罚额度。

　　对于上述第9项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改。依据《中华人民共和国特种设备安全法》第八十四条的规定，行政罚款幅度为三万元以上三十万元以下，本案处罚结果为3万元，为最低处罚额度。

　　对于上述第10项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改，对消防设备设施进行更换或维修，并聘请第三方机构进行消防检验维修，定期出具检测报告。依据《中华人民共和国消防法》第六十条的规定，行政罚款幅度为五千元以上五万元以下，本案处罚结果为3.5万元，非最高处罚额度。根据青岛经济技术开发区消防救援大队2022年6月30日出具的证明，青岛恒佳自2019年1月1日至2022年6月30日无消防重大违法违规行为。

　　对于上述第11项处罚，公司已足额缴纳罚款并积极整改。依据《重庆市统计行政处罚裁量基准》第十一条的规定，行政罚款幅度为五万元以上二十万元以下，本案处罚结果为5万元，为最低处罚额度。

　　截至本说明书出具日，发行人尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁（涉案标的金额超过500万元的）如下：

　　1 芜湖毅昌 观致汽车有限公司 2021年12月，因观致汽车有限公司拖欠模具费用等，芜湖毅昌向江苏省常熟市人民法院提起诉讼。 2022年6月20日，江苏省常熟市人民法院作出（2021）苏0581民初17684号《民事判决书》，判决观致汽车有限公司于判决生效之日起十日内支付芜湖毅昌货款14,663,977.61元等。 2023年1月16日，常熟市人民法院作出（2023）苏0581执203号《执行裁定书》，裁定依据生效（2021）苏0581民初17684号《民事判决书》冻结、划拨被执行人观致汽车有限公司的银行存款14,778,761.61元、执行费82,179.00元及迟延履行期间的债务利息，或扣留、提取其相同金额的收入，或查封、扣押其同等价值的财产。 2023年5月11日，江苏省常熟市人民法院作出（2023） 苏0581执203号之一《执行裁定书》，因未发现被执行人观致汽车有限公司有立即可供执行的财产，裁定终结本次执行程序。

　　2 芜湖毅昌 宝能（西安）汽车研究院有限公司 2022年2月，因宝能（西安）汽车研究院有限公司拖欠模具费用等，芜湖毅昌向芜湖经济技术开发区人民法院提起诉讼，要求（1）被告支付 2022年2月14日，芜湖经济技术开发区人民法院以（2022）皖0291民初610号案立案受理。因管辖权异议，该案移送至深圳市罗湖区人民法院处理。

　　模具费用、开发费用等共计10,695,513.30元，（2）案件受理费、保全费等全部诉讼费用由被告承担。 2022年10月28日，深圳市罗湖区人民法院作出（2022）粤0303民初18649号《民事判决书》，判决被告宝能汽车公司于判决生效之日起十日内向原告芜湖毅昌支付款项8,660,290.64元。2022年11月8日，宝能（西安）汽车研究院有限公司上诉，请求法院判决不支付款项8,660,290.64元。2022年11月8日，芜湖毅昌上诉，请求法院改判决宝能（西安）汽车研究院有限公司支付10,695,513.30元。目前，该案尚未作出二审判决。

　　3 江苏毅昌 苏州奇锐克电子科技有限公司、江苏晶华新材料科技有限公司、昆山晶华兴业电子材料有限公司、苏州库盈新材料有限公司 2022年5月，因产品质量问题，江苏毅昌向江苏省张家港市人民法院提起诉讼，要求（1）被告赔偿产品返修费、向客户承担的损害赔偿费共计7,724,429.53元，（2）案件受理费、保全费、鉴定费等全部诉讼费用由被告苏州奇锐克电子科技有限公司承担，（3）被告江苏晶华新材料科技有限公司、昆山晶华兴业电子材料有限公司、苏州库盈新材料有限公司与被告苏州奇锐克电子科技有限公司承担连带责任。 江苏省张家港市人民法院已作出（2022）苏0582民初9690号《民事裁定书》，裁定该案按原告江苏毅昌撤诉处理。2022年9月，江苏毅昌另行在苏州市吴中区人民法院提起诉讼，苏州市吴中区人民法院并于2022年9月19日出具（2022）苏0506民初9017号《受理案件通知书》受理。 目前，苏州市吴中区人民法院已作出判决，驳回原告江苏毅昌的诉讼请求。现该案判决已生效。

　　4 芜湖毅昌 江苏火星石科技有限公司 2023年3月，因江苏火星石科技有限公司拖欠模具费用等，芜湖毅昌向江苏省常州市金坛区人民法院提起诉讼，要求（1）被告支付模具开发费用、模具费用等共计7,421,024.81元，（2）被告支付欠款逾期付款违约金，（3）案件受理费、保全费等全部诉讼费用由被告承担。 2023年3月20日，江苏省常州市金坛区人民法院立案受理。 2023年4月25日案件第一次开庭审理。目前，该案尚未作出一审判决。

　　5 芜湖汇展 上海电气集团电池科技有限公司、上海电气集团电池科技有限公司浙江分公司 2023年4月，因上海电气集团电池科技有限公司及其浙江分公司逾期支付货款，芜湖汇展向上海国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁，要求（1）二被申请人连带支付申请人货款6,859,160.74元以及逾期付款违约金；（2）案件诉讼费、保全费由二被申请人承担。 因上海国际经济贸易仲裁委员会暂未受理该案，芜湖汇展向芜湖市鸠江区人民法院提起诉讼。 2022年5月16日安徽省芜湖市鸠江区人民法院以（2023）皖0207民初3186号案立案受理，目前该案尚未开庭审理。

　　（1）2018年8月，因环球智达科技（北京）有限公司拖欠货款，原告毅昌科技以环球智达为被告在北京市第一中级人民法院提起诉讼。案件审理过程中，双方达成调解协议，约定环球智达于 2019年 7月 31日前支付毅昌科技货款81,266,438.34元等，北京市第一中级人民法院于2018年10月12日出具（2018）京01民初621号《民事调解书》。因环球智达未履行生效判决确定的义务，2019年4月毅昌科技向北京市第一中级人民法院申请强制执行。2019年6月12日，北京市第一中级人民法院作出（2019）京01执450号《执行裁定书》，裁定（2018）京01民初621号《民事调解书》的本次执行程序终结。2019年6月27日，北京市石景山区人民法院立案受理环球智达破产清算案件，案号为（2019）京0107破申9号、（2019）京0107破申10号。毅昌科技已依法向破产管理人进行债权申报。2019年8月22日，环球智达第一次债权人会议确认毅昌科技破产债权为95,870,694.53元。目前，破产债权尚未分配。公司已对该笔债权全额计提坏账准备。

　　（2）2019年1月，因环球智达拖欠货款，原告青岛设计谷以环球智达为被告在北京市石景山区人民法院提起诉讼。北京市石景山区人民法院于2019年6月11日出具（2019）京0107民初1209号《民事判决书》，判决：环球智达于判决生效之日起十日内向青岛设计谷支付货款33,432,806.00元及违约金等。2019年6月27日，北京市石景山区人民法院立案受理环球智达公司破产清算案件，案号为（2019）京0107破申9号、（2019）京0107破申10号。青岛设计谷已依法向破产管理人进行债权申报。2019年8月22日，环球智达第一次债权人会议确认青岛设计谷破产债权为49,106,843.79元。目前，破产债权尚未分配。公司已对该笔债权全额计提坏账准备。

　　（3）2019年1月，因环球智达拖欠货款，原告江苏设计谷以环球智达公司为被告在北京市石景山区人民法院提起诉讼，后因环球智达进入破产清算程序，江苏设计谷撤回起诉。2019年6月27日，北京市石景山区人民法院立案受理环球智达破产清算案件，案号为（2019）京0107破申9号、（2019）京0107破申10号。江苏设计谷已依法向破产管理人进行债权申报。2019年8月22日，环球智达第一次债权人会议确认江苏设计谷暂缓确认破产债权为 4,948,757.64元，2020年5月19日管理人补确认江苏设计谷破产债权为4,948,757.64 元。目前，破产债权尚未分配。公司对该笔债权已全额计提坏账准备。

　　（1）2019年5月，因重庆北汽幻速汽车销售有限公司拖欠货款，重庆毅翔向重庆市合川区人民法院提起诉讼。2019年8月28日，重庆市合川区人民法院作出（2019）渝0117民初5992号《民事判决书》，判决北汽幻速在判决生效后十日内支付重庆毅翔到期货款7,336,547.25元及资金占用利息等。因北汽幻速未履行判决，2020年5月，重庆毅翔向重庆市合川区人民法院申请强制执行。2020年10月19日，重庆市合川区人民法院作出（2020）渝0117执1852号《执行裁定书》，裁定终结本次执行。2020年9月10日，重庆市第五中级人民法院（2020）渝05破申448号《民事裁定书》，裁定受理北汽幻速破产重整一案。2021年3月1日重庆市第五中级人民法院（2020）渝05破244、245号之六《民事裁定书》，裁定重庆毅翔对北汽幻速的普通破产债权为人民币7,790,547.06元。2021年3月1日重庆市第五中级人民法院（2020）渝05破244、245号之七《民事裁定书》，裁定批准北汽银翔汽车有限公司、重庆北汽幻速汽车销售有限公司重整计划；终止北汽银翔汽车有限公司、重庆北汽幻速汽车销售有限公司重整程序。前述破产债权尚未清偿完毕，公司已对该笔债权全额计提坏账准备。

　　（2）2019年5月，因北汽银翔汽车有限公司拖欠货款，重庆毅翔向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。2021年3月30日，重庆市第一中级人民法院作出（2019）渝01民初452号《民事判决书》，判决确认重庆毅翔对北汽银翔享有如下债权：到期应收款 16,722,383.7元、到期未兑付的商业承兑汇票款109,546,237.72元及相应的利息、保证金5,000,000元、模具款22,663,173.31元等。2020年9月10日，重庆市第五中级人民法院（2020）渝05破申449号《民事裁定书》，裁定受理北汽银翔破产重整一案。截至本说明书出具日，重庆市第五中级人民法院已出具（2020）渝05破244、245号之十二《民事裁定书》，裁定确认重庆毅翔等22户债权人的债权，其中重庆毅翔对北汽银翔的普通破产债权为人民币162,671,213.20元。现破产债权尚未分配。公司已对该笔债权全额计提坏账准备。

　　（3）2022年5月，北汽银翔按重整计划吸收重庆昌河汽车科技有限公司。2022年9月9日，因买卖合同纠纷，北汽银翔以重庆毅翔为被告向重庆市合川区人民法院提起诉讼。2022年12月28日，重庆市合川区人民法院作出（2022）渝0117民初7555号《民事判决书》，判决重庆昌河汽车科技有限公司与被告重庆毅翔签订的相关合同解除，重庆毅翔需返还原告预付货款人民币14,137,517.3元及违约金、律师费，并驳回原告北汽银翔的其他诉讼请求。2023年4月11日，重庆市合川区人民法院作出（2023）渝0117执1665号《执行通知书》，责令重庆毅翔履行（2022）渝0117民初7555号《民事判决书》已确定的义务等。鉴于重庆毅翔对北汽银翔享有破产债权162,671,213.20元，尚未获得北汽银翔清偿或分配，且北汽银翔已吸收合并重庆昌河汽车科技有限公。